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머니/재테크 세금/세무

Q. 1099-r 관련 세금보고

지역Michigan 아이디h**ngch**** 공감0
조회2,595 작성일2/14/2011 10:12:05 AM
작년에 회사의 401k를 Traditional IRA 로 rOLLOVER 하였습니다. 따라서 401K 회사로 부터 1099-R을 받았습니다. 1099-R 상에 Distributed amount는 Rollover된 금액이 나타나 있으나, Taxable AMOUNT란에는 "0" 로 표기되어 있습니다. 이 경우에 PERSONAL TAX RETURN 작성할때에 어느부분을 어떻게 작성하여야 합니까?
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전문가 답변글
에드워드 김 님 답변 답변일 2/14/2011 6:29:01 PM
어떤 프로그램을 이용할지 알 수 없고 회계사가 모든 프로그램을 다 사용하는 것이 아닙니다. 따라서 다음의 내용을 읽고 자신에게 해당하는 방법을 작성하시면 됩니다. 숫자를 어디에 입력할지는 사용하는 프로그램의 매뉴얼을 참조하십시오.

Reporting rollovers from IRAs.

Report any rollover from one traditional IRA to the same or another traditional IRA on Form 1040, lines 15a and 15b; Form 1040A, lines 11a and 11b; or Form 1040NR, lines 16a and 16b.

Enter the total amount of the distribution on Form 1040, line 15a; Form 1040A, line 11a; or Form 1040NR, line 16a. If the total amount on Form 1040, line 15a; Form 1040A, line 11a; or Form 1040NR, line 16a, was rolled over, enter zero on Form 1040, line 15b; Form 1040A, line 11b; or Form 1040NR, line 16b. If the total distribution was not rolled over, enter the taxable portion of the part that was not rolled over on Form 1040, line 15b; Form 1040A, line 11b; or Form 1040NR, line 16b. Put “Rollover” next to line 15b, Form 1040; line 11b, Form 1040A; or line 16b, Form 1040NR. See the forms' instructions.

If you rolled over the distribution into a qualified plan (other than an IRA) or you make the rollover in 2011, attach a statement explaining what you did.
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공인회계사

에드워드 김

직업 공인회계사

이메일 edwardkimcpa@gmail.com

전화 213-384-1182

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