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1099R 종이가 날아왔네요

ID: kokoball2000 작성일: 08/08/18

​안녕하세요.
4년전에 메사추세츠주에 보건기관에 인턴으로 잠깜 일한적 있었는데 거기서 401K 연금이 있었습니다. 작년에 연금을 체크로 받을건지 해서 그냥 IRA fidelity 은행에서 올오버해서 어카운트를 열었습니다. 지금은 학생이라 파트타임으로 일하고 있어서 w-2만 작성해서 세금신고 했는데 그런데 오늘 1099R이라는 폼을 받았는데, 1번 항목의 gross distribution에 예전 퇴직 연금 금액이 있네요.
2번 항목에는 taxable 수입에는 0으로 되어있습니다. 6distribution code는 G로 되어있구요.
이게 뭔가요?
저 어떻게 해야 하는건가요? 이걸 처음 받아와서. 벌금을 내는건 괜찮은데 영주권 신청 들어가있어서 걱정이 됩니다. 조언 부탁드리겠습니다. 감사합니다.

전문가 답변

  • 성명: 김흥태
  • 직업: 공인회계사
  • 전화: 213-384-1182

code G는 rollover란 기록입니다. 돈을 찾아서 개인적으로 자유롭게 사용하는 distribution이 아니므로 taxable amount가 0이 됩니다. 만일 그냥 인출하여 사용하면 taxable로 바뀌고 60세 이하의 경우 10% 페널티도 붙습니다.

이런 것은 자주 보게되는 정상적인 거래입니다. 잘못이 없으니 문제될 것이 없습니다. 괜히 신경쓰지 마세요

세금보고(수정)은 아래를 참고하세요

--------------- 세금보고 ----
Look for Form 1099-R in the mail from your plan administrator at the end of the year. Your rollover is reported as a distribution, even when it is rolled over into another eligible retirement account.

Report your gross distribution on line 15a of IRS Form 1040. This amount is shown in Box 1 of the 1099-R.

Report any taxable portion of your gross distribution. If the only distribution you received from the account was directly rolled over into an eligible account, write a zero on line 15b of your Form 1040. However, if you did not roll over your entire distribution, a portion of it is still taxable. Subtract the rollover funds from the gross distribution and report the balance on line 15b. In some cases, your correct taxable portion is indicated in box 2 of your 1099-R. However this occurs only when your plan administrator performs a direct rollover for you. If you received a check for the distribution funds and rolled them over yourself, your plan administrator may not know you performed an eligible rollover transaction. In this case, box 2 may incorrectly show that your entire distribution is taxable.

Write “Rollover” in the space to the left of line 15b. This explains why the distribution amount shown on line 15a is more than the taxable amount shown on line 15b.

네티즌 답변

ID: kokoball2000 작성일: 08/08/18

정말 감사드립니다. 건강하세요